公司报销餐饮发票

公司报销餐饮发票通常需要遵循以下步骤和注意事项：

将餐饮发票的信息（如金额、日期、地点等）填写在报销单上，并确保信息真实有效。

报销单上应写明业务事项，取得的发票附在报销单后面。

将餐饮发票粘贴在报销单上，并附上相关的消费证明，如菜单、会议通知、签到册等。

发票应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。

将报销单、发票及消费证明提交给单位的财务部门进行审核。

报销单必须经过公司内部的审批流程，并由相关领导签字认可。

财务部门会审核发票的真实性和消费证明的有效性。

审核通过后，财务部门会按照规定将报销金额打入指定的账户，如工资卡或报销账户。

餐饮发票报销可以计入“职工福利费”、“差旅费”、“业务招待费”、“会议费”等。

增值税专用发票可以抵扣，但做入招待费的餐饮发票不能抵扣。

报销比例：与生产经营活动相关的业务招待费支出，通常可以按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。

原始凭据：报销会议费中的餐饮发票需要附上会议通知、签到等证明；招待费中的餐饮发票需要附上招待费申请单。

发票要求：发票抬头应与报销人姓名一致，且发票信息需完整，包括发票代码、号码、金额、日期等。

报销单必须经过公司内部的审批流程，并由相关领导签字认可。

会计人员需要对原始单据进行审核，确保单据的真实性、有效性，并进行相应的账务处理。

对原始单据进行审核，确保单据的真实性、有效性。

进行相应的账务处理，确保报销金额和发票内容准确无误。

以上步骤和注意事项应确保餐饮发票报销的合规性和准确性，以便顺利通过财务部门的审核和入账。